Почему к Вам пришла проверка?

Когда на предприятие приходит проверка, руководство задается вопросом почему из сотен компаний выбрали именно их компанию.

Как показывает практика в 98 процентах включение в план проверок обусловлено наличием расходных операций по банковским счетам в пользу сомнительных компаний.

Перед включением в план проверок в Инспекции отделом планирования проводится предпроверочный анализ организаций, который состоит в сборе следующей информации:

• определение взаимозависимых лиц организации;
• сведения о результатах  предыдущих налоговых проверок;
• анализ показателей налоговой и бухгалтерской отчетности;
• анализ движения денежных средств по расчетным счетам;
• сведения о контрагентах налогоплательщика (сведения об отчетности, имуществе, о среднесписочной численности, о ранее проведенных мероприятиях налогового контроля в отношении контрагента — допросы).

Если в отчетности организации доля расходов, вычетов примерно соответствует заявленным доходам — то есть сумма уплачиваемых налогов незначительна, и имеются значительные перечисления в пользу сомнительных компаний, то риск включения в план проверок достаточно велик.

Как показывает практика, проверка приходит лишь к тем компаниям, по которым можно доначислить суммы налогов свыше 2 млн. руб.

Недавно в средствах массовой информации прошла информация, согласно которой с декабря 2011 года силами МВД РТ была пресечена деятельность 950 сомнительных  компаний.

Поскольку сомнительные компании были установлены (от формальных директоров компаний получены объяснения об их непричастности), для налоговиков не составит труда определить организации, которые «оптимизировали» свои налоги прибегая к услугам таких компаний.

Соответственно включить организации в план проверок.

Как узнать что Вас включили в План проверок?